Mitarbeiterbeteiligungen sind ein wichtiges Instrument, um Fachkräfte zu gewinnen und langfristig zu halten. Besonders im Start-up-Umfeld spielen ESOP (Employee Stock Option Plan), VSOP (Virtual Stock Option Plan) und Mitarbeiteraktienprogramme eine zentrale Rolle. Doch ohne eine saubere steuerliche Struktur werden sie schnell zur Steuerfalle.

Die Herausforderung: Vorteile für Mitarbeiter schaffen, ohne dass die steuerliche Belastung den Effekt wieder zunichtemacht. Bei falscher Gestaltung drohen Lohnsteuerpflichten, Sozialabgaben und eine spätere Doppelbesteuerung beim Exit.

STEUERBAHR entwickelt steueroptimierte Beteiligungsmodelle:

• Gestaltung von echten und virtuellen Beteiligungen (ESOP, VSOP),

• steuerlich saubere Strukturierung von Mitarbeiteraktien und Optionsplänen,

• Abstimmung mit Investoren und Gesellschaftsvertrag,

• Optimierung der Exit-Besteuerung für Mitarbeiter und Gesellschafter.

Unsere Wirkung: mehr Motivation, weniger Steuerlast, klare Strukturen. Wer Mitarbeiterbeteiligungen falsch aufsetzt, verliert Vertrauen – wer sie mit STEUERBAHR gestaltet, schafft Loyalität und steuerliche Effizienz.